aqueles que decorrem da exposição a penalidades legais e que acarretam perdas financeiras e de reputação para a organização.

as possibilidades de perdas diretas e indiretas em razão de fraquezas ou ausências de processos e controles internos adequados, bem como de perdas decorrentes de eventos externos.

as probabilidades de perdas ocasionadas pela inobservância, violação ou interpretação indevida de regulamentos e normas.

todas as possibilidades de uma organização ser levada a prejuízo financeiro devido a transações financeiras indevidas ou à ausência de controle financeiro.

aqueles que se relacionam às incertezas inerentes às escolhas envolvidas na elaboração dos planejamentos e que podem afetar a estratégia de negócio da organização ou seus objetivos em curto, médio e longo prazos.