- Demonstrações ContábeisBP: Balanço PatrimonialAtivoAtivo CirculanteDisponibilidades: Caixa e seus Equivalentes
Na auditoria realizada na Cia. ALFA em janeiro de 2008, foi efetuada a seguinte conciliação bancária pelo auditor:
| EXTRATO BANCÁRIO | ||||
| Data | Histórico | Débito | Crédito | Saldo |
| 30/06/2007 | Saldo transportado | 250.000,00 | ||
| 02/07/2007 | Cheque 063.420 | 40.000,00 | 210.000,00 | |
| 08/07/2007 | Depósito | 150.000,00 | 360.000,00 | |
| 10/07/2007 | Cheque 063.421 | 170.000,00 | 190.000,00 | |
| 11/07/2007 | Depósito | 92.000,00 | 282.000,00 | |
| 18/07/2007 | Cheque 063.422 | 78.000,00 | 204.000,00 | |
| 24/07/2007 | Depósito | 255.300,00 | 459.300,00 | |
| 25/07/2007 | Cheque 063.425 | 105.500,00 | 353.800,00 | |
| 30/07/2007 | Cheque 063.427 | 96.300,00 | 257.500,00 | |
| 31/07/2007 | CPMF | 155,90 | 257.344,10 | |
| RAZÃO ANALÍTICO | ||||
| Data | Histórico | Débito | Crédito | Saldo |
| 30/06/2007 | Saldo transportado | 250.000,00 | ||
| 02/07/2007 | Cheque 063.420 | 40.000,00 | 210.000,00 | |
| 08/07/2007 | Depósito | 150.000,00 | 360.000,00 | |
| 10/07/2007 | Cheque 063.421 | 170.000,00 | 190.000,00 | |
| 18/07/2007 | Cheque 063.423 | 20.000,00 | 170.000,00 | |
| 19/07/2007 | Cheque 063.424 | 37.000,00 | 133.000,00 | |
| 22/07/2007 | Cheque 063.425 | 105.500,00 | 27.500,00 | |
| 24/07/2007 | Depósito | 255.300,00 | 282.800,00 | |
| 25/07/2007 | Cheque 063.426 | 30.900,00 | 251.900,00 | |
| 30/07/2007 | Cheque 063.427 | 96.300,00 | 155.600,00 | |
Informações adicionais
1) O depósito de R$ 92.000,00 não é suportado por nenhum documento probatório da empresa auditada.
2) A auditoria não encontrou nenhuma fraude nos exames e testes realizados.
2) A auditoria não encontrou nenhuma fraude nos exames e testes realizados.
Considerando exclusivamente as informações recebidas, o saldo final conciliado que iguala o extrato bancário ao Razão Analítico, em reais, é de
