De acordo com os dados a seguir, fornecidos pela contabilidade da empresa Filagros Ltda., responda à questões.

• Setor da empresa: Indústria

• Data base do cálculo: 31/03/2021

• Enquadramento fiscal: Lucro Real

• Lucro Líquido Antes do IR e da CSLL R$ 1.000.000,00

Em tempo, a contabilidade forneceu as seguintes informações adicionais:

• Adições temporárias: R$ 60.000,00

• Adições permanentes: R$ 40.000,00

• Exclusões permanentes R$ 75.000,00

• Exclusões temporárias R$ 125.000,00

Adicionalmente, a empresa Filagros Ltda. apresenta prejuízos fiscais acumulados, bem como base negativa para contribuição social, no montante de R$ 200.000,00, que serão considerados para o referido cálculo, uma vez que tem expectativa de geração de lucros tributáveis futuros.