- Demonstrações ContábeisBP: Balanço Patrimonial
- Normas ContábeisCPCsCPC 03: Demonstração de Fluxo de Caixa (DFC)
Os Balanços Patrimoniais em 31/12/2023 e 31/12/2024, e a Demonstração do Resultado do ano de 2024 da empresa UltraClean - Produtos de Limpeza S.A., são apresentados a seguir:
| ATIVO | 31/12/23 | 31/12/24 | PASSIVO | 31/12/23 | 31/12/24 |
| Ativo circulante | 2.376.000 | 5.238.000 | Passivo circulante | 2.808.000 | 4.721.040 |
| Caixa e Equivalentes de Caixa | 180.000 | 1.746.000 | Fornecedores | 1.188.000 | 1.177.200 |
| Valores a Receber de Clientes | 1.008.000 | 1.764.000 | Dividendos a Pagar | - | 51.840 |
| (-) Perdas Estimadas com Clientes | - | ( 36.000) | Empréstimos | 1.620.000 | 3.492.000 |
| Estoques | 1.188.000 | 1.764.000 | |||
| Ativo não circulante | 2.592.000 | 3.024.000 | Passivo não circulante | - | 360.000 |
| Investimentos | Provisão Riscos Fiscais | - | 360.000 | ||
| Participações Societárias | 252.000 | 648.000 | |||
| Imobilizado | Patrimônio Líquido | 2.160.000 | 3.180.960 | ||
| Veículos | 1.512.000 | 2.376.000 | Capital | 1.800.000 | 2.700.000 |
| Terrenos | 828.000 | - | Reservas de Lucros | 360.000 | 480.960 |
| TOTAL DO ATIVO | 4.968.000 | 8.262.000 | TOTAL DO PASSIVO + PL | 4.968.000 | 8.262.000 |
| Receitas de Vendas | 7.344.000 | |
| (–) Custo dos Produtos Vendidos | (4.680.000) | |
| (=) Resultado com Mercadorias | 2.664.000 | |
| (–) Despesas Operacionais | ||
| Perdas Estimadas com Clientes | ( 36.000) | |
| Depreciação | (216.000) | |
| Despesa com Provisão para Riscos Fiscais | (360.000) | |
| Despesas administrativas | (900.000) | |
| Despesas comerciais | (600.000) | |
| Outras despesas operacionais | (307.200) | (2.419.200) |
| (+) Outras Receitas e Despesas | ||
| Resultado de Equivalência Patrimonial | 108.000 | |
| (–) Despesas Financeiras | (432.000) | |
| Lucro na Venda de Terrenos | 252.000 | |
| (=) Resultado Líquido | 172.800 |
As seguintes informações adicionais referentes ao ano de 2024 são conhecidas:
i. A empresa não vendeu participações societárias nem veículos.
ii. A empresa não liquidou qualquer empréstimo e não pagou as despesas financeiras contabilizadas no ano.
iii. O aumento de Capital ocorreu com a emissão de novas ações no mercado.
O valor correspondente ao Caixa gerado nas Atividades Operacionais pela empresa UltraClean - Produtos de Limpeza S.A. no ano de 2024 foi, em reais:
