Uma das finalidades da gestão do caixa é manter um saldo de caixa adequado às atividades da organização, em função da incerteza associada aos fluxos de recebimentos e pagamentos (principalmente recebimentos), pois, caso esses fluxos fossem 100% realizáveis nas datas previstas, não haveria a necessidade de manter o saldo de caixa. Entretanto, as empresas precisam manter o saldo de caixa, basicamente, para atender às seguintes necessidades, EXCETO: