No movimento bancário, os cheques depositados na conta corrente podem não ficar disponíveis de imediato quando, por exemplo, forem de outra agência ou banco. O prazo de bloqueio, segundo o Banco Central do Brasil, varia apenas em função do valor do cheque. Para liberação dos valores depositados, esse prazo é contado a partir do dia útil seguinte ao do depósito. Para cheques de valor inferior a R$ 300,00, por exemplo, o prazo de bloqueio é de:

O Livro Caixa exerce papel fundamental para acompanhar a movimentação financeira de qualquer entidade. Analise as afirmativas a seguir:

A guarda de bens e numerários impõe uma responsabilidade ímpar ao gestor da área de tesouraria, incluindo riscos à segurança pessoal e da equipe. Avalie as afirmações a seguir e marque C (CERTA) ou E (ERRADA).

A conciliação bancária, em termos gerais, compara e checa as informações contidas nos extratos bancários com os controles internos da empresa. É uma rotina fundamental para o controle dos recursos financeiros, prevendo falta ou sobra de dinheiro, bem como reduzindo riscos de erros ou fraudes. Analise as afirmativas a seguir:

O orçamento público especifica os diferentes tipos de valores arrecadados. Nesse contexto, assinale a alternativa que melhor preenche a lacuna a seguir.

Assinale a alternativa que, no âmbito da administração pública, melhor descreve a receita extraorçamentária.

Uma das tarefas usuais para algumas áreas de tesouraria é operacionalizar a transferência de recursos para conta de fornecedores, clientes ou associados. Assim sendo, é imperativo que o profissional da área conheça as regras envolvendo essas transações bancárias. A partir de março de 2013, o valor mínimo para efetuar uma TED (Transferência Eletrônica Disponível) passou a ser de:

O boletim de caixa é um instrumento essencial para a gestão do fluxo financeiro, seja nas entidades pequenas, médias ou grandes. Avalie as afirmações a seguir:

I. A desvantagem do boletim de caixa é que incentiva a indisciplina do(s) gestor(es) da área financeira da entidade, pois induz a situações financeiras positivas que, na pratica, não existem.

II. O registro dos valores no boletim de caixa deve obedecer, exclusivamente, ao regime de competência.

III. Por ser uma atividade sempre altamente complexa, os registros no boletim de caixa devem ser feitos, preferencialmente, por entidade terceirizada.

Pode-se afirmar que:

O estatístico Willian Edward Deming popularizou, na década de 50, no Japão, o ciclo PDCA (Plan - Planejamento; Do - Execução; Check - Verificação; e Act - Ação), estabelecendo 14 princípios visando ao entendimento e à implementação de seus conceitos. O PDCA é aplicado para atingir resultados dentro de um sistema de gestão e pode ser utilizado em qualquer empresa de forma a garantir o sucesso nos negócios, independentemente de sua área de atuação. A análise de um processo, com a identificação de um problema e o estabelecimento de uma meta, faz parte de qual fase?